продажа через агента в 1с 8.3

Каталог программных продуктов 1С.  1C: Франчайзинг - Программные продукты 1С в Томске: продажа, обслуживание,  1С Предприятие Томск.Мы готовы установить и настроить любые конфигурации 1С. В понятие «разовое» обслуживание 1С 8.3 (Симферополь цена на продукт вполне 

С 14.12.2014 вступает в силу журнал учета розничной продажи алкогольной продукции, . В случае исполнения обязанностей налогового агента по НДС при копировании документа Отключение режима совместимости с 8.3.4

Для обобщения информации о наличии и движении товаров, принятых организацией на комиссию, используется забалансовый счет 004 "Товары, принятые на комиссию".
Торговая организация, принимающая товары на комиссию, называется комиссионером. По договору комиссии собственник товара (комитент) передает его комиссионеру для продажи без передачи права собственности. Переход права собственности на комиссионный товар переходит к его покупателю по договору, заключенному комиссионером, при этом посредник никогда его собственником не становится и соответственно не имеет оснований для его отражения на балансовом счете 41 "Товары".
Поэтому, когда комиссионер фактически получает товар, предназначенный для реализации, ему следует его отразить по дебету счета 004 "Товары, принятые на комиссию". В момент продажи этого товара комиссионер делает проводку по кредиту счета 004 "Товары, принятые на комиссию".
Посредник платит НДС 18% только со своего вознаграждения, и представляет собственнику (комитенту) отчет об отгруженных товарах и о полученных от покупателей средствах.
Комитент рассчитывает "Исходящий" НДС от полной суммы проданного товара, включающей в себя комиссионное вознаграждение. НДС, уплаченный посреднику, подлежит вычету у собственника товара на общих основаниях.
С 1 января 2015 года при реализации товаров по поручению организации комиссионером или агентом, действующим от своего имени, организация может выставлять комиссионеру или агенту сводный счет-фактуру, в котором отражаются показатели нескольких счетов-фактур, выписанных посредником на одну дату. В графе с наименованием товара приводятся еще и название фактического покупателя или поставщика. Иными словами, в сводных счетах-фактурах сторона посреднического договора собирает все счета-фактуры по приобретенным МПЗ, ОС, НМА за один день по разным контрагентам. Сводные счета-фактуры имеют право составлять:

Программа 1С Бухгалтерия 8.3/8.8 по выгодной цене от 2 400 рублей! При заказе у нас 1С:Бухгалтерия 8: бесплатная доставка, настройка, обновления, 

· Комитенты по всем поставкам, по которым комиссионер выписал счета-фактуры разным покупателям в течение дня;
· Комиссионеры по всем покупкам у разных поставщиков, если счета-фактуры поставщиков составлены на одну дату.
Если рассмотреть операции комиссионера, то он выставляет каждому покупателю свой, отдельный счет-фактуру на отгрузку или предоплату. Их комиссионер регистрирует в части 1 журнала учета счетов-фактур. Комитенту предоставляются копии счетов-фактур, выставленных покупателям. Сводный счет-фактуру комитент регистрирует в книге продаж. Комитент не регистрирует счета-фактуры в журнале учета счетов-фактур. С 2015 года журнала учета счетов-фактур ведут только посредники. После этих операций комитент передает сводный счет-фактуру комиссионеру, который и отражает его в части 2 журнала учета счетов-фактур.
Поступление комиссионного товара следует оформлять документом "Поступление товаров и услуг". По умолчанию установлен вид операции – "Товары, услуги, комиссия". Счета бухгалтерского учета номенклатуры в этом документе определяются по умолчанию из регистра сведений "Счета учета номенклатуры" (рис. 13.4.1).

Как правило, он уже знаком с учетными системами на базе 1С:Предприятия и бизнес-процессами в торговых компаниях, что сокращает временные и 

Обратиться к документу "Поступление товаров и услуг" можно при помощи меню "Панель разделов/Покупки/Панель навигации/Покупки/Поступление товаров и услуг".
Если заполнить документ "Поступление товаров и услуг", и обратиться к группе "Товары на комиссии", туда занести элемент, то проведенный документ создаст бухгалтерские и налоговые проводки в дебет 004.01 на сумму полученных товаров, и отразит их количество. Рассмотрим пример по комиссионной торговле.
Упражнение № 13.4.1.
На основании договора комиссии торговая организация "Блеф" поручает организации "ИНКОМ ПЛЮС" реализовывать его товары на внутреннем рынке. Организация "Блеф" – комитент, организация "ИНКОМ ПЛЮС" – комиссионер. Цена устанавливается Комитентом. Комиссионное вознаграждение согласно договору составляет 10 процентов стоимости реализованных покупателям товаров Комитента (включая НДС).
Договором комиссии предусмотрено удержание вознаграждения из причитающейся Комитенту выручки. В январе был выставлен счет комиссионера за комиссионные услуги, и подписан акт приемки-передачи этих услуг.
Условия примера:
1. 12.01.2015 года в организацию "ИНКОМ ПЛЮС" от Комитента "Блеф" поступили товары по накладной № 1 от 12.01.2015 года на сумму 2 360 000 руб. (в т.ч. НДС 18 % 360 000 руб.). С комитентом "Блеф" заключен договор комиссии №1 от 12.01.2015 года. Товары приобретаются для их последующей реализации (табл. 13.4.1).
Стоимость товара определена Комитентом как минимальная цена продажи, включающая в себя транспортные расходы до пункта назначения (местонахождения покупателя).
2. Последним днем января, предусмотренного договором, организация "ИНКОМ ПЛЮС" представила Комитенту "Блеф" отчет с указанием произведенных операций, к числу которых относились:
o 21.01.2015 года реализованы товары по цене Комитента на сумму 1 180 000 руб. (в т.ч. НДС 18 % 180 000 руб.) согласно отчету комиссионера;
o 23.01.2015 товары оплачены покупателем ООО "Торговый дом" полностью.
Схема действий:
12.01.2015 года создайте документ "Поступление товаров и услуг" от комитента "Блеф" по договору комиссии № 1 от 12.01.2015 г. Организацией "Блеф" представлена накладная № 1 от 12.01.2015 г. на сумму 2 360 000 руб.
Реализацию осуществите по цене комитента на общую сумму 1 180 000 руб. на основании документа "Счет на оплату покупателю" от 16.01.2015 года. НДС сверху (табл. 13.4.2).
Выпишите документ "Счет-фактура выданный" датой 21.01.2015 года. Для этого, проведите документ "Реализация товаров и услуг" при помощи кнопки "Провести". Расчеты с комитентом ведутся на счете 76.09 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами" – обособленно от счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками".
В документе "Счет-фактура выданный" установлен флаг "Выставлен (передан контрагенту)", "В электронном виде". Код вида операции 04 "Товары, работы, услуги комитента".